保護(hù)企業(yè)合法權(quán)益

促進(jìn)企業(yè)合規(guī)守法經(jīng)營

最高人民檢察院發(fā)布第二批企業(yè)合規(guī)典型案例。該批典型案例以適用第三方監(jiān)督評(píng)估機(jī)制為重點(diǎn)，著力反映企業(yè)合規(guī)流程、第三方機(jī)制的啟動(dòng)與運(yùn)行、合規(guī)整改效果、檢察機(jī)關(guān)的主導(dǎo)作用以及典型意義等。

海南文昌市S公司、翁某某掩飾、隱瞞犯罪所得案——非試點(diǎn)地區(qū)在法律框架內(nèi)積極開展企業(yè)合規(guī)改革相關(guān)工作因地制宜推動(dòng)第三方監(jiān)督評(píng)估機(jī)制規(guī)范運(yùn)行

【關(guān)鍵詞】

掩飾、隱瞞犯罪所得  第三方監(jiān)督評(píng)估  公開聽證  輕緩量刑建議

【要旨】

非試點(diǎn)地區(qū)嚴(yán)格按照法律規(guī)定和企業(yè)合規(guī)改革的精神，在本地選擇符合條件的涉案高新技術(shù)民營企業(yè)開展企業(yè)合規(guī)考察。結(jié)合案發(fā)原因指導(dǎo)企業(yè)制定切實(shí)可行的合規(guī)計(jì)劃，根據(jù)地方實(shí)際，推動(dòng)第三方監(jiān)督評(píng)估機(jī)制規(guī)范運(yùn)行。企業(yè)合規(guī)整改結(jié)束后，檢察機(jī)關(guān)組織公開聽證，綜合考慮案情及合規(guī)考察效果，對(duì)涉案企業(yè)及責(zé)任人依法提起公訴，并提出輕緩量刑建議。

一、基本案情

海南省文昌市S科技開發(fā)有限公司（以下簡稱S公司）系當(dāng)?shù)馗咝录夹g(shù)民營企業(yè)，翁某某系該公司廠長。

2015年至2016年期間，張某某（另案處理）在海南省文昌市翁田鎮(zhèn)某處實(shí)施非法采礦，經(jīng)張某某雇請(qǐng)的王某某（另案處理）聯(lián)系，將采挖的石英砂出售給S公司。S公司廠長翁某某為解決生產(chǎn)原料來源問題，在明知石英砂為非法采挖的情況下，仍予以收購，共計(jì)3.69萬噸。隨后，翁某某安排公司財(cái)務(wù)部門通過公司員工陳某某及翁某某個(gè)人賬戶，將購砂款轉(zhuǎn)賬支付給王某某，王某某再將錢取出交給張某某。經(jīng)審計(jì)，S公司支付石英砂款共計(jì)125萬余元。

2020年2月，文昌市公安局在偵查張某某涉惡犯罪團(tuán)伙案件時(shí)，發(fā)現(xiàn)翁某某涉嫌掩飾、隱瞞犯罪所得犯罪線索。2021年1月，翁某某經(jīng)公安機(jī)關(guān)傳喚到案后，如實(shí)供述犯罪事實(shí)，自愿認(rèn)罪認(rèn)罰。2021年2月，文昌市公安局以翁某某涉嫌掩飾、隱瞞犯罪所得罪移送文昌市檢察院審查起訴。檢察機(jī)關(guān)經(jīng)審查，以涉嫌掩飾、隱瞞犯罪所得罪追加S公司為被告單位。

二、企業(yè)合規(guī)整改情況及效果

一是認(rèn)真審查啟動(dòng)企業(yè)合規(guī)。檢察機(jī)關(guān)經(jīng)審查了解，S公司、翁某某涉嫌掩飾、隱瞞犯罪所得罪，反映出該公司及其管理人員過度關(guān)注生產(chǎn)效益，片面追求經(jīng)濟(jì)利益，法律意識(shí)較為淡薄。S公司系高新技術(shù)民營企業(yè)，生產(chǎn)的產(chǎn)品廣泛應(yīng)用于航天、新能源、芯片等領(lǐng)域，曾榮獲全國優(yōu)秀民營科技企業(yè)創(chuàng)新獎(jiǎng)，現(xiàn)有員工80余人，年產(chǎn)值2000余萬元。2021年3月，經(jīng)S公司申請(qǐng)，檢察機(jī)關(guān)啟動(dòng)合規(guī)整改程序，要求該公司對(duì)自身存在的管理漏洞進(jìn)行全面自查并開展合規(guī)整改。2021年4月，S公司提交了合規(guī)整改承諾書，由公司董事會(huì)審核通過，并經(jīng)檢察機(jī)關(guān)審查同意，企業(yè)按照要求進(jìn)行合規(guī)整改。

二是扎實(shí)開展第三方監(jiān)督評(píng)估。2021年7月，由文昌市自然資源和規(guī)劃局、市場監(jiān)督管理局、稅務(wù)局、綜合行政執(zhí)法局、工商聯(lián)等單位的相關(guān)人員以及人大代表、政協(xié)委員、律師代表等組成的第三方監(jiān)督評(píng)估組織，對(duì)S公司合規(guī)整改情況進(jìn)行評(píng)估驗(yàn)收。2021年8月，第三方監(jiān)督評(píng)估組織出具評(píng)估驗(yàn)收?qǐng)?bào)告，認(rèn)為S公司已經(jīng)按照要求進(jìn)行合規(guī)整改，建立了較為完善的內(nèi)控制度和管理機(jī)制，可以對(duì)類似的刑事合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別并有效預(yù)防違法犯罪。檢察機(jī)關(guān)就S公司是否符合從寬處理?xiàng)l件及案發(fā)后合規(guī)整改評(píng)估情況舉行公開聽證會(huì)，充分聽取人大代表、政協(xié)委員、律師代表和相關(guān)行政部門負(fù)責(zé)人的意見，還邀請(qǐng)人民監(jiān)督員參加，全程接受監(jiān)督。聽證會(huì)上，聽證員、人民監(jiān)督員一致同意檢察機(jī)關(guān)對(duì)S公司和翁某某的從寬處理意見，同時(shí)認(rèn)可該企業(yè)的整改結(jié)果。

三是綜合考慮提出輕緩量刑建議。2021年9月，文昌市檢察院根據(jù)案情，結(jié)合企業(yè)合規(guī)整改情況，以S公司、翁某某涉嫌掩飾、隱瞞犯罪所得罪依法提起公訴，并提出輕緩量刑建議。2021年11月，文昌市法院采納檢察機(jī)關(guān)全部量刑建議，以掩飾、隱瞞犯罪所得罪分別判處被告單位S公司罰金3萬元；被告人翁某某有期徒刑一年，緩刑一年六個(gè)月，并處罰金人民幣1萬元；退繳的贓款125萬余元予以沒收，上繳國庫。判決已生效。

三、典型意義

1. 非試點(diǎn)地區(qū)在法律框架內(nèi)積極開展企業(yè)合規(guī)改革相關(guān)工作。文昌市檢察院充分認(rèn)識(shí)開展涉案企業(yè)合規(guī)改革工作的重大意義，作為非試點(diǎn)地區(qū)積極主動(dòng)作為，全面梳理排查2020年以來受理的涉企刑事案件，建立涉企案件臺(tái)賬，通過嚴(yán)把企業(yè)合規(guī)案件的條件和范圍，精心選定開展企業(yè)合規(guī)改革工作的重點(diǎn)案件。

2. 結(jié)合案發(fā)原因，指導(dǎo)企業(yè)制定切實(shí)可行的合規(guī)計(jì)劃。檢察機(jī)關(guān)經(jīng)審查認(rèn)為，S公司在合規(guī)經(jīng)營方面主要存在兩個(gè)方面的明顯漏洞，首先是合同簽訂履行存在違法風(fēng)險(xiǎn)，其次是財(cái)務(wù)管理存在違規(guī)漏洞。鑒此，有針對(duì)性地指導(dǎo)企業(yè)重點(diǎn)圍繞建立健全內(nèi)部監(jiān)督管理制度進(jìn)行整改，督促企業(yè)在業(yè)務(wù)審批流程中增加合規(guī)性審查環(huán)節(jié)，建立起業(yè)務(wù)流程審批—法律事務(wù)審核（合規(guī)性審查）—資金收支規(guī)范—集團(tuán)公司審計(jì)等四個(gè)方面全流程監(jiān)管體系，有效防控?zé)o書面合同交易、坐支現(xiàn)金等突出問題。

3. 根據(jù)本地實(shí)際，推動(dòng)第三方監(jiān)督評(píng)估機(jī)制規(guī)范運(yùn)行。作為非試點(diǎn)地區(qū)，檢察機(jī)關(guān)商請(qǐng)當(dāng)?shù)刈匀毁Y源和規(guī)劃局、市場監(jiān)督管理局、稅務(wù)局、綜合行政執(zhí)法局、工商聯(lián)等單位的業(yè)務(wù)骨干以及人大代表、律師代表組成第三方組織對(duì)S公司合規(guī)整改情況進(jìn)行評(píng)估驗(yàn)收，評(píng)估方式包括召開座談會(huì)、查閱公司資料和臺(tái)賬、對(duì)經(jīng)營場所檢查走訪等。各方面專業(yè)人員在此基礎(chǔ)上結(jié)合各自職責(zé)范圍出具評(píng)估驗(yàn)收?qǐng)?bào)告，督促涉案企業(yè)履行合規(guī)承諾，促進(jìn)企業(yè)合規(guī)經(jīng)營。

4. 充分履行檢察職能，確保合規(guī)工作取得實(shí)效。本案中，檢察機(jī)關(guān)結(jié)合辦案發(fā)現(xiàn)、研判企業(yè)管理制度上的漏洞，向涉案企業(yè)制發(fā)檢察建議，有針對(duì)性地指出問題，提出整改建議要求，督促涉案企業(yè)履行合規(guī)承諾。同時(shí)，還派員不定期走訪S公司及相關(guān)單位，持續(xù)對(duì)合規(guī)整改進(jìn)行跟蹤檢查并提出意見建議。整改完成后，及時(shí)公開聽證，做到“能聽證、盡聽證”。目前，S公司在合規(guī)整改完成后，已妥善解決生產(chǎn)原料來源問題，經(jīng)營狀況良好。

責(zé)編：陳南松

來源：最高人民檢察院微信公眾號(hào)